Патент или УСН? Бесплатный калькулятор налоговой нагрузки для 2026-2027 годов

Сравните патент с упрощенной системой налогообложения: расчет налоговой нагрузки для патента, УСН «Доходы», УСН «Доходы минус расходы», АУСН «Доходы» и АУСН «Доходы минус расходы».

Калькулятор сравнения патента и УСН (АУСН)

Исходные данные

Год применения

2026 2027

Лимит выручки для патента: 20 000 000 ₽ в год

Стоимость патента за период

₽

Узнайте точную сумму в официальном калькуляторе ФНС

Число работников

Патент недоступен: лимит - 15 работников

АУСН недоступен: лимит - 5 работников

Выручка за период

₽

Расходы за период, без ФОТ

₽

Аренда, товары, услуги, реклама и т.д.

из них — расходы на ККТ

₽

Уже включены в расходы выше. Уменьшают стоимость патента

Сумма ККТ не может превышать общие расходы

Затраты на оплату труда (ФОТ)

₽

Страховые взносы за работников

₽

Уменьшают налог на патенте и УСН. На АУСН по стандартному тарифу не платятся

Фиксированные взносы ИП «за себя» - считаются отдельно для каждого режима

на патенте (от потенциального дохода)-

на УСН «Доходы» (от выручки)-

на УСН «Доходы − Расходы» (от прибыли)-

Расчёт носит оценочный характер: используются базовые федеральные ставки без учёта региональных льгот. Для точной суммы патента используйте калькулятор ФНС.

Налог за период - сравнение режимов

Региональные власти вправе снижать ставки УСН. Фиксированные страховые взносы ИП «за себя» рассчитываются автоматически по году и выручке (57 390 ₽ + 1% свыше 300 000 ₽, предел 321 818 ₽ - в 2026 году; 61 154 ₽ + 1% свыше 300 000 ₽, предел 342 923 ₽ - в 2027 году). Взнос на травматизм при АУСН -фиксированные 2 959 ₽ в год независимо от числа работников.

Попробовать другие бизнес-калькуляторы

Калькулятор выгодности перехода на АУСН в Excel
Калькулятор выбора ставки НДС в Excel
Калькулятор для общей системы налогообложения (оценка выбора между ИП и ООО) в Excel
Калькулятор для расчета затрат на оплату труда, исходя из «чистой» зарплаты, в Excel
Калькулятор оценки выгодности франшиз в Excel
Бесплатный онлайн калькулятор налогов для Вашего бизнеса
Бесплатный калькулятор Unit-экономики Вашего бизнеса
Калькулятор выгодности открытия пункта выдачи
Бесплатный калькулятор оценки стартапа (бизнеса) в России
Бесплатный калькулятор часовой ставки фрилансера
Калькулятор расчета цены товара (минимальной и с заданной нормой прибыли)

Перейти к списку калькуляторов

Вместе дешевле: весь пакет калькуляторов всего за 400 руб. вместо 900 руб.!

🎁 Экономия 56%: пакет всех бизнес-калькуляторов дешевле на 500 руб., чем приобретение их по отдельности

Купить все калькуляторы за 400 руб.

Кроме калькуляторов на сайте можно скачать бесплатные готовые шаблоны Excel для расчета основных финансово-экономических показателей любого проекта, учитывающие систему налогообложения (общую и упрощенную). Все шаблоны учитывают изменения налогов с 2026 года.